こどもNISAはいつから？2027年に始まる新制度
2027年1月から、こどもNISAが始まる予定です。
正式に決まったのは2025年12月の税制改正大綱なので、まだ細部は確定しきっていない部分もあります。
それでも大枠が見えてきたので、我が家ではどう使うかを、年が明けてから少しずつ考えていました。
結論から書くと、子供のために前から貯めてあったお金を、子供名義のこどもNISAに移して、長期で持ち続ける形にしようと思っています。
新しい器ができたから埋めにいく、という発想ではなくて、もともとあったお金の置き場所を整理する、という感覚に近いです。
家計のなかで、それぞれのお金にちゃんと役割を持たせていく作業の一環として、今回の方針を残しておこうと思います。
こどもNISAの基本｜何歳まで使えて、いくらまで積める？
正式名称は「こども支援NISA」、通称こどもNISAと呼ばれています。
2027年1月開始予定で、現時点では細かい運用ルールがすべて確定しているわけではないので、ここに書く内容は2025年末時点の大綱ベースのものになります。
ざっくり整理すると、こんな枠組みです。
- 0〜17歳の子ども名義で口座を開設できる
- 年間投資枠は60万円、生涯投資枠は600万円
- つみたて投資枠相当で、対象は投資信託に限定される
- 非課税保有期間は無期限
- 12歳以降は、本人同意のもと親権者が引き出し可能
- 18歳到達時に大人のNISAへ移行する流れ
以前あったジュニアNISAと比べると、払い出し制限がだいぶ緩和され、保有期間も無期限になりました。
ジュニアNISAでは18歳まで原則引き出せなかったので、使い勝手は明らかに改善された印象です。
ただ、制度の詳細は今後さらに詰めていく段階だと思うので、最新情報は都度確認していくつもりです。
ここから先の話も、現時点の理解をベースにした「我が家の現時点での方針」だと受け取ってもらえると助かります。
家族全体での非課税枠を整理してみる
こどもNISAの登場で、家族全体で使える非課税枠が一気に広がります。
夫婦それぞれ1,800万円、子供1人あたり600万円。
我が家は夫婦と子供2人の4人家族なので、単純に足すと4,800万円になります。
数字だけ見ると、ものすごい規模です。
ただ、ここで一度立ち止まって考えたのが、「枠は埋められる原資があってこその枠」だということでした。
我が家の年間余剰は約277万円。
すべての非課税枠を片端から埋めようとすると、現実的には何十年経っても埋まりません。
枠の合計を見て焦るより、自分たちの原資のなかでどこから埋めていくか、を考えるほうが大事だなと感じています。
だから、闇雲に器を増やすより、優先順位をつけて使う前提で整理することにしました。
我が家の優先順位
順番としては、こんな感じで考えました。
まずは自分（夫）のNISA枠を埋めることを優先する。
次に、妻のNISA枠は夫の枠を埋めた後で検討する。
子供のNISA枠は、夫婦のNISA枠とは別建てで考える。
理由はシンプルで、原資が限られている以上、夫名義に集約したほうが管理がシンプルだからです。
複数の口座にお金を散らすほど、配分の調整や記録が複雑になっていきます。
家計のなかで「メインの貯蓄エンジン」と「サブの口座」をはっきり分けたほうが、続けるのも楽です。
家計管理を続けてきて思うのは、シンプルな構造は強い、ということでした。
ここは我が家のやり方なので、家庭によって最適解は違うと思います。
共働きで妻側の収入が大きいご家庭なら、当然順番は変わってきます。
こどもNISAをどう使うか、我が家の方針
ここからが今回の本題です。
我が家には、子供のために「親からもらったお金」を別途貯めていました。
これまでこのお金は、妻のNISA口座のなかで運用していました。
我が家の口座のなかでは少し性格が違うお金として、ずっと別管理にしてきたものです。
現在の評価額は約104万円、含み益が約30万円、評価益率は+41%。
オルカン（全世界株式）一本で寝かせてきたので、ここまで素直に伸びてくれました。
このお金を、2027年のどこかで売却して、子供2人のこどもNISAに移すつもりです。
1人あたり約52万円ずつ。
銘柄は引き続きオルカン一本でいきます。
このお金の用途は、特に決めていません。
教育費とも分けて考えていて、成人したあとも持ち続けてほしい性格のお金として整理しています。
このやり方が我が家に合っている理由
いくつか理由を整理しておきます。
ひとつは、教育費とは別建てで考えているので、12歳までの引き出し制限が問題にならないこと。
教育費は別の口座で準備しているため、こどもNISAの中身は使うタイミングを焦らずに済みます。
子供が中学・高校に上がるタイミングで「現金が足りない」となる心配がない設計です。
ふたつめは、「子供にあげるお金」として性格が明確なこと。
長期保有を前提にしているので、「無期限非課税」というこどもNISAの設計と相性が良いと感じています。
途中で引き出さない前提のお金なら、非課税で寝かせられる時間が長いほど効果が出やすい、というシンプルな話です。
みっつめは、妻のNISA口座から子供名義に移すことで、それぞれの口座の意味付けが整理されること。
妻のNISAは妻のためのお金、子供名義のNISAは子供にあげるお金、と役割をはっきり分けられます。
口座と用途が1対1で揃っていると、見返したときに迷いません。
贈与税のことも一応気になりましたが、1人あたり年間110万円までの非課税枠のなかに収まるので、ここは問題なさそうです。
売却して移すタイミングを年をまたいで分ける必要もなく、シンプルに処理できそうな見通しです。
検討した結果、今やっておくべきこと
こうやって考えていくうちに、今のうちにやっておきたいことが見えてきました。
ひとつは、2026年中に子供2人の未成年口座を開設しておくこと。
未成年向けの証券総合口座は現時点でも開設できるので、こどもNISAが始まるのを待たずに準備を進められます。
こどもNISAは2027年1月開始予定で、開始直後はNISA口座の申し込みが集中することが見込まれるため、未成年口座を先に作っておくと切り替えがスムーズです。
我が家は夫婦のNISAを同じ証券会社にまとめているので、子供のこどもNISAも同じ会社に寄せようと思っています。
証券会社をひとつに寄せておくと、家族全体の資産推移を見るときに楽になります。
もうひとつは、売却タイミングを2027年中で柔軟に判断すること。
制度が始まったからといって即移すのではなく、相場や為替の状況を見ながらタイミングを決めます。
焦って動かないことが大事だと思っています。
そしてもうひとつは、家族全員オルカン統一を継続すること。
夫婦と子供で同じ銘柄に揃えておけば、管理コストが下がりますし、何より迷いません。
銘柄選びに時間を使うのではなく、選ばないことに決める、というやり方です。
これから検討する人に向けて、少しだけ
ここから先は、これからこどもNISAを検討する方に向けて、少しだけ書き残しておきたいことです。
こどもNISAは、用途が必ずしも「教育費」とは限らないと思っています。
むしろ、引き出し制限があるぶん、すぐ使うお金には向いていない部分もあります。
教育費はもう少し柔軟に動かせる場所で確保したうえで、それとは別の長期資金を運用する場所として向いている、というのが個人的な見方です。
それから、親のNISA枠がまだ埋まっていない場合は、まずはそちらを優先するという考え方も十分にありだと思います。
新しい枠ができたから使う、ではなくて、家計のなかでその枠をどう位置付けるかを考えてから使ったほうが、納得感があります。
我が家のプランも、あくまでひとつの参考です。
それぞれの家庭でお金の性格や原資が違うので、自分たちなりの整理をするのが一番だと思っています。
誰かの正解をなぞるより、自分のお金の役割を自分で決めるほうが、長く続きます。
最後に
こどもNISAが始まることで、家族全体の非課税枠は確かに広がります。
ただ、広がった枠を無理に埋める必要はないとも感じています。
大事なのは、お金に役割を持たせること。
そのうえで、役割に合った器を選ぶこと。
我が家にとっては、「子供にあげるお金」という性格のお金に、こどもNISAという器がちょうど合いそうだ、というのが今回の結論でした。
2027年に向けて、未成年口座の開設からひとつずつ準備していこうと思います。
制度の詳細は今後も変わりうるので、最新情報は引き続き追いかけていきます。
家計のなかでお金の役割を整えていく作業は、制度が変わっても続けていける考え方だと思っています。
あわせて読みたい
こどもNISAと教育費の使い分けについては、別記事でも書いています。
コメント